米西（威廉·鲍德温 William Baldwin 饰）是业界大名鼎鼎的律师，深得客户和上司的信任。但是在儿子罗比（迈克尔·坎皮恩 Michael Campion 饰）的眼中，米西却并不是一个合格的父亲，作业的繁忙让他无暇照料罗比，父子之间的亲情非常的冷漠。母亲的逝去让父子之间的联系有如落井下石。 圣诞节即将来临，父子两人收到了一份奥秘的礼物——一个可以协助人类完成任何希望的魔法玩具熊。正在和儿子吵架的米西一怒之下许下希望，和儿子交流了身体。一场让人啼笑皆非的闹剧拉开了前奏，在交流身体的这段时间里，两人都对互相有了更深入的了解，也理解了互相的苦衷。
