这是一个归于国王和王后的时代, 电影叙述了发生在美人鱼和路易十四国王之间一段绝无仅有的奇幻故事……法国, 路易十四树立起了强壮的太阳帝国, 却只有一个低能儿的王子能够承继他的王位. 关于未来忧心如焚的他, 经多方看望得知取得美人鱼的力气能够取得生命的永久，保证王位的安定。他派出得力干将伊夫斯,带领法国水兵出海苦苦搜捕，总算抓得一只美人鱼,并带回凡尔赛宫幽禁。与此同时, 美丽单纯的女孩子玛丽.约瑟夫, 被人从海滨修道院送入了皇宫。她其实是路易十四与最心爱的情妇的私生女,为了处理一笔战役欠款路易十四为她组织了一场联婚。初到皇室的玛丽对全部诡计一窍不通, 却邂逅了被禁皇宫的美人鱼并和她成为了老友，并逐步爱上了看守美人鱼的军官伊夫斯。跟着玛丽和美人鱼之间的联系越来越严密, 玛丽决议抵挡父亲, 冒着失掉生命和自在的风险, 救出她的朋友…。
